在深入分析本單位會計基礎(chǔ)工作的各項環(huán)節(jié)后，我們發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)謹?shù)馁~務(wù)處理和規(guī)范的財務(wù)制度是確保財務(wù)數(shù)據(jù)真實可靠的基石。發(fā)現(xiàn)了在日常操作中存在的一些細節(jié)問題，如憑證管理不夠嚴(yán)謹和賬務(wù)銜接不夠順暢，這些因素不僅影響了財務(wù)報告的準(zhǔn)確性，也在一定程度上制約了管理決策的科學(xué)性。針對這些問題，我們需要采取切實可行的整改措施，以提升整體會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性和有效性。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第1篇

為認真貫徹落實縣財政局縣財辦[20xx]50號文件關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知，我公司于20xx年5月14日組織了財務(wù)部、審計部等相關(guān)人員召開了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查會議，傳達《通知》精神，安排部署會計基礎(chǔ)工作自查，結(jié)合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》逐項進行自查和整改?，F(xiàn)將我公司有關(guān)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查的情況匯報如下：

一、自查范圍主要涵蓋：

原始憑證的獲取與審核；會計憑證的填制、審核、傳遞與保管；會計賬冊的設(shè)置、登記、核對及結(jié)賬；會計報表的編制與審核；會計檔案的歸檔、保管、移交與銷毀；會計崗位責(zé)任的分配；以及會計監(jiān)督等相關(guān)工作。

二、我公司對于會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化方面的工作主要包括：

1. 組織學(xué)習(xí)《會計法》，提升單位負責(zé)人及會計人員的專業(yè)素養(yǎng)，增強財務(wù)人員的法律意識，自覺遵守和執(zhí)行會計基礎(chǔ)工作規(guī)范。

2. 在會計年檢及職稱考試期間對會計人員進行培訓(xùn)，使其掌握《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的相關(guān)要求，進一步規(guī)范會計行為，提升會計基礎(chǔ)工作質(zhì)量。

3. 強化對會計工作的管理與監(jiān)督，建立完善的激勵機制，調(diào)動會計人員的積極性，依法開展會計核算與監(jiān)督，提升財務(wù)管理與監(jiān)督的水平。

4. 建立健全內(nèi)部會計制度，強化內(nèi)部監(jiān)督，實施會計人員崗位責(zé)任制和稽核制度。

三、經(jīng)過認真自查，我公司財務(wù)工作基本達到《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，但仍存在一些不足之處。

1. 會計憑證摘要的內(nèi)容填寫過于簡略，存在隨意性。

2. 原始記錄的格式、內(nèi)容及填制方式亟需統(tǒng)一。

四、針對上述問題，我公司制定了以下整改措施：

1. 每年定期組織會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，持續(xù)提升會計人員的專業(yè)能力和水平。

2. 加強對會計憑證摘要的規(guī)范填寫，確保內(nèi)容簡潔明了。

3. 強化對原始憑證的管理，統(tǒng)一原始記錄的格式、內(nèi)容及填制方法。

自查單位：

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第2篇

根據(jù)（20xx）12 號關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作大檢查的通知精神，我公司在20xx年10月27日至28日期間成立了自查工作小組，深入開展了對公司會計基礎(chǔ)工作的自查，現(xiàn)將自查結(jié)果匯報如下：

一、會計基礎(chǔ)工作自查情況

1、內(nèi)部控制方面

此次自查主要涵蓋了資金管理制度、現(xiàn)金及支票的管理、采購業(yè)務(wù)的合同及付款流程、存貨的崗位職責(zé)與管理、固定資產(chǎn)的分類與折舊、以及工程項目的結(jié)算流程等內(nèi)容。為加強內(nèi)部控制，我司制定了《貨幣資金管理制度》，嚴(yán)格按照授權(quán)程序進行資金業(yè)務(wù)處理，未出現(xiàn)未報備現(xiàn)金抵庫情況，同時建立了支票的領(lǐng)用與存放臺賬。針對采購流程、存貨管理、固定資產(chǎn)管理及工程項目管理等方面，制定了一系列制度，包括《物資訂貨和采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《公司固定資產(chǎn)管理制度》、《設(shè)備采購管理細則》和《工程項目管理規(guī)定》。通過有效的管理控制，確保了原材料及零件的質(zhì)量、價格、貨期及數(shù)量符合生產(chǎn)需求，采購流程規(guī)范透明，手續(xù)完備，確保了生產(chǎn)的順暢進行。存貨安全完好，賬目清晰，整體業(yè)務(wù)流程無差錯，采購與審批、執(zhí)行環(huán)節(jié)相互獨立，符合不相容原則。固定資產(chǎn)的采購、驗收、安裝、折舊及報廢流程規(guī)范，手續(xù)完備。

工程項目的預(yù)結(jié)算制度完善，流程清晰，無違規(guī)情況，確保了工程項目高效、安全地進行。

2、會計基礎(chǔ)規(guī)范方面

此次自查主要關(guān)注會計機構(gòu)及人員設(shè)置、會計科目配置、原始憑證的獲取與審核、會計憑證的填制與保管、會計賬簿的核對與打印、會計報表的編制與上報、財務(wù)信息化管理制度與職責(zé)分工、會計檔案管理、檔案室設(shè)置與歸檔、會計監(jiān)督、資金及有價證券管理等。

公司設(shè)有獨立的財務(wù)部，配備財務(wù)負責(zé)人1人、會計2人、出納1人，所有會計人員持有《會計從業(yè)資格證》。會計科目設(shè)置嚴(yán)格遵循國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定；原始憑證的審核嚴(yán)格，票據(jù)真實、合法；會計憑證的內(nèi)容與業(yè)務(wù)一致，每張憑證均有審核人簽名，憑證整齊裝訂并妥善保管，無丟失現(xiàn)象；會計賬簿中的賬務(wù)與原始憑證核對一致，每年打印會計賬簿并裝訂成冊；按照會計制度及集團公司的要求編制財務(wù)報表，并按時上報財務(wù)快報和分析報告。已制定《會計電算化系統(tǒng)崗位責(zé)任管理辦法》，并合理設(shè)置電算化崗位；制定《會計檔案管理辦法》，在財務(wù)部設(shè)立專門檔案室，建立會計檔案登記簿，定期進行檔案的收集與整理，確保重要財務(wù)事項及時匯報，堅決退回不合法的原始憑證；制定《貨幣資金管理制度》，費用報銷嚴(yán)格按照審批權(quán)限執(zhí)行，已開設(shè)兩個銀行賬戶，并認真執(zhí)行財務(wù)專用印鑒與資金的分管制度。

3、財務(wù)管理規(guī)范方面

此次自查內(nèi)容包括資金安全管理、往來賬款管理、固定資產(chǎn)管理、成本費用控制、賬銷案存資金管理等。

嚴(yán)格按照集團及公司貨幣資金管理制度執(zhí)行，銀行印鑒分別由財務(wù)負責(zé)人和會計保管，未私自開設(shè)銀行賬戶；定期核對往來賬款，并按規(guī)定提取壞賬準(zhǔn)備金；指派專人進行固定資產(chǎn)管理，按規(guī)定計提折舊并對廢棄固定資產(chǎn)進行處置；成本費用支出審批手續(xù)齊全，核算流程規(guī)范，無人為列支調(diào)節(jié)利潤現(xiàn)象；設(shè)置獨立的賬銷案存賬套，確保賬面與實物相符。

二、以前年度檢查整改情況

針對20xx年集團公司提出的會計基礎(chǔ)規(guī)范化檢查整改事項，我司進行了以下整改：

問題1：未制定公司財務(wù)管理及相關(guān)制度，所有制度均參考公司的規(guī)定。

整改情況：分階段制定了相關(guān)財務(wù)管理制度，并于20xx年12月制定了6個管理制度（會計電算化崗位責(zé)任制度、會計檔案管理制度、成本核算流程、企業(yè)會計政策、內(nèi)部審計制度、企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險控制制度、應(yīng)收款項管理辦法）；20xx年1月制定1個管理制度（差旅費管理規(guī)定）；20xx年3月制定2個管理制度（貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度）。

問題2：未建立檔案查閱登記簿。

整改情況：20xx年12月已建立檔案查閱登記簿。

三、自查中發(fā)現(xiàn)的問題

（一）內(nèi)部控制規(guī)范方面

1、由于本地供應(yīng)條件限制，合格供應(yīng)商的選擇受限。

2、采購流程需進一步完善。

3、部分采購合同不夠規(guī)范。

4、在生產(chǎn)任務(wù)緊張時，驗收不及時，倉庫出入庫流程運行不理想。

（二）會計基礎(chǔ)規(guī)范方面

1、雖已設(shè)立會計檔案登記簿，但查閱記錄尚未建立。

2、個別憑證的計數(shù)與附帶原始單據(jù)不一致。

3、由于會計人員較少及能力差異，崗位未進行定期輪換。

（三）財務(wù)管理規(guī)范方面

1、應(yīng)收款項的清收力度不足，對逾期未制定有效方案。

2、成本費用未列入經(jīng)濟責(zé)任考核。

四、整改措施

1、在保證采購成本不變的前提下，積極尋求更多合格供應(yīng)商。

2、根據(jù)生產(chǎn)實際，進一步完善采購制度，加強執(zhí)行力度。對急需的小額采購可向分管領(lǐng)導(dǎo)申請同意后進行，但需及時補辦相關(guān)手續(xù)，確保采購流程完整。

3、積極學(xué)習(xí)《合同法》，提高法律意識，完善采購合同，以有效規(guī)避法律風(fēng)險。

4、加強生產(chǎn)計劃管理，增加驗收人員，提高現(xiàn)有人員素質(zhì)，確保倉庫出入庫流程順暢。

5、及時進行會計檔案資料查閱登記。

6、不定期進行財務(wù)自查，及時發(fā)現(xiàn)并整改問題。

7、組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)財經(jīng)法規(guī)，適時增加人員，設(shè)置會計AB崗，以提升業(yè)務(wù)水平。

8、強化應(yīng)收款項制度的執(zhí)行力度，制定有效收款方案，確保制度落實。

9、加強對可控成本的監(jiān)管，杜絕不必要支出，并將成本費用納入經(jīng)濟責(zé)任考核。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第3篇

XX公司會計基礎(chǔ)工作自查報告

為確保會計工作質(zhì)量，增強內(nèi)部控制，提升財務(wù)管理水平，根據(jù)《關(guān)于實施會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》（XX[20xx]30號）的相關(guān)要求，XX公司于20xx年6月22日開展了對自身會計基礎(chǔ)工作的自查。

自查結(jié)果如下：

一、自查組織情況

依據(jù)上級文件指示，我公司于20xx年6月，成立了會計基礎(chǔ)工作自查小組，成員名單如下：

組長：李明

財務(wù)主管：王麗

成員：趙強、陳靜

本次自查主要對20xx年及20xx年1-5月份的會計資料進行全面審查，包含文件檢查、憑證核對、現(xiàn)場訪談等方式。各相關(guān)人員積極配合，確保自查工作的順利進行。

二、自查具體情況

（一）會計機構(gòu)設(shè)置

1、公司已獨立設(shè)立財務(wù)部門，現(xiàn)有財務(wù)經(jīng)理1名、會計2名、出納1名，并已制定《財務(wù)崗位職責(zé)分工表》。

2、財務(wù)人員異動均有工作交接記錄，簽字齊全。

3、財務(wù)部門辦公環(huán)境符合會計基礎(chǔ)工作規(guī)范。

（二）內(nèi)部管理制度建設(shè)與執(zhí)行情況

1、預(yù)算管理：公司根據(jù)上級下達的年度預(yù)算指標(biāo)，結(jié)合實際情況，進行了部門預(yù)算分解。

2、財務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財務(wù)部溝通，確認按照總部制定的財務(wù)規(guī)章制度執(zhí)行，內(nèi)部尚未建立獨立的財務(wù)管理制度。

（三）會計基礎(chǔ)工作情況

自查中發(fā)現(xiàn)如下問題：

1、會計原始憑證不完備，以20xx年6月的某項支出為例，相關(guān)審計報告缺失。整改建議：按照上級要求，超5萬元的支出必須提交內(nèi)部審計。

2、原始憑證在編制記賬憑證后，未及時加蓋報銷印章。整改建議：所有外來憑證應(yīng)在編制完記賬憑證后及時加蓋印章，以避免重復(fù)入賬。

3、部分發(fā)票未加蓋發(fā)票專用章，導(dǎo)致存在合規(guī)風(fēng)險。整改建議：嚴(yán)格按照發(fā)票管理辦法，確保合法的發(fā)票上需蓋發(fā)票專用章。

4、公司名稱變更后，仍有部分發(fā)票使用舊名稱，需及時更新。整改建議：外部取得發(fā)票時，應(yīng)確保發(fā)票信息的準(zhǔn)確性與一致性。

5、銀行調(diào)節(jié)表中調(diào)節(jié)事項缺乏必要的摘要與日期。整改建議：需在銀行調(diào)節(jié)表中注明調(diào)節(jié)項摘要，確保對應(yīng)的銀行對賬單附上原件。

（四）成本費用管理

公司需確保各項費用列支的準(zhǔn)確性，并與實際相符，避免因費用分類錯誤導(dǎo)致的財務(wù)混淆。

（五）存貨管理

應(yīng)確保嚴(yán)格遵循存貨管理規(guī)定，包括計價和收發(fā)流程，定期與業(yè)務(wù)部門核對存貨記錄。

（六）資金管理

鄭重執(zhí)行資金管理規(guī)定，對現(xiàn)金和存款等進行核算，并與銀行定期對賬，確保財務(wù)印鑒和支票使用的規(guī)范性。

（七）收入管理

按會計標(biāo)準(zhǔn)正確核算收入，杜絕提前或滯后入賬及私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。

（八）往來賬款管理與核算

確保內(nèi)部往來交易的準(zhǔn)確核對，關(guān)聯(lián)交易的處理符合相關(guān)要求。

（九）固定資產(chǎn)管理

需依照固定資產(chǎn)管理辦法進行全面管理，確保新增固定資產(chǎn)的及時入賬及折舊處理的合理性。

（十）稅務(wù)管理

1、印花稅計提錯誤問題。整改建議：根據(jù)不同稅目，準(zhǔn)確計提印花稅。

（十一）檔案管理

1、會計檔案應(yīng)妥善保管，并定期整理歸檔，確保檔案的安全性及保密性。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第4篇

根據(jù)縣財政局關(guān)于會計基礎(chǔ)工作自查的要求，我局領(lǐng)導(dǎo)對此項工作給予了高度重視，成立了專門班子，并依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對全系統(tǒng)的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行了全面的自查，目的是為了進一步提升財務(wù)會計工作的規(guī)范化水平，現(xiàn)將自查情況總結(jié)如下：

一、重視程度高，工作安排周密。

在縣財政局下發(fā)有關(guān)通知后，我局領(lǐng)導(dǎo)迅速召集局屬單位的領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員召開專題會議，對這項工作進行安排，要求各單位成立相應(yīng)的工作小組，指派專人負責(zé)創(chuàng)建工作。組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，以增強全體人員對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的認知，從而引導(dǎo)他們積極參與自查和整改，確保財務(wù)管理各項工作的順利進行，共同推進全系統(tǒng)的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)。

二、標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格，工作扎實推進。

依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)》等文件要求，我局及各局屬單位對會計機構(gòu)設(shè)置、會計人員聘用、會計核算、監(jiān)督制度、會計電算化實施等方面進行了全面自查：

1、各單位都能依法建立會計機構(gòu)，配備合格的會計人員，并按時組織會計人員參加繼續(xù)教育。局屬各單位按照規(guī)定配置財務(wù)人員，核算中心的納管單位設(shè)有報賬聯(lián)絡(luò)員，未納管單位則分別設(shè)有會計和出納人員，主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任財務(wù)負責(zé)人。出納與會計職責(zé)分明，移交手續(xù)健全。

2、各單位能夠合規(guī)建賬，嚴(yán)格遵循《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，正確設(shè)置會計科目，執(zhí)行會計政策準(zhǔn)確無誤。

3、原始憑證的格式符合規(guī)定，內(nèi)容完備、要素齊全，填制方法及審核程序均符合法規(guī)要求；記賬憑證的內(nèi)容、填制方式和附屬原始憑證均符合制度要求，責(zé)任人簽章清晰，裝訂整齊。

4、各單位均按規(guī)定設(shè)置了總賬、明細賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規(guī)范，登記字跡清晰、要素齊全，結(jié)賬和更正錯誤的方法均符合規(guī)定，做到賬證、賬賬、賬實相符，現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆登記，結(jié)出余額，及時核對銀行存款與對賬單。

5、財務(wù)人員能定期編制財務(wù)報表，確保報表數(shù)據(jù)真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清晰并及時上報。

6、會計檔案管理人員能夠定期整理歸檔會計憑證、賬簿及報表等資料，妥善保管，檔案的調(diào)閱與復(fù)制及時記錄，銷毀手續(xù)符合規(guī)定。

7、各單位已建立內(nèi)部控制機制，審計制度健全，分設(shè)會計與出納，定期進行財產(chǎn)清查，明確清查的范圍與程序。

8、內(nèi)部會計制度健全，執(zhí)行落實到位。貨幣資金業(yè)務(wù)辦理、支票管理、發(fā)票使用等均符合內(nèi)控制度要求，資產(chǎn)配置與處置符合法規(guī)。

9、已制定會計電算化管理制度，配備專用計算機，嚴(yán)格設(shè)置操作權(quán)限和密碼，賬薄及憑證的打印、裝訂遵循規(guī)范。

三、查漏補缺，確保自查成效。

通過自查，我系統(tǒng)的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作整體情況良好，各單位較好地遵守了《會計法》，財務(wù)基礎(chǔ)工作相對規(guī)范，但與考核標(biāo)準(zhǔn)相比，仍存在一些不足之處：

1、個別單位的會計人員未持有會計從業(yè)資格證。

2、部分記賬憑證存在空行未注銷的情況。

3、內(nèi)部會計制度需進一步完善。

4、對財務(wù)人員的培訓(xùn)和繼續(xù)教育需加強。

針對自查中存在的問題，我們堅持系統(tǒng)整改的原則，制定有效措施，明確整改責(zé)任，逐項落實整改：

一是督促無證人員參加會計從業(yè)資格證培訓(xùn)，力求全系統(tǒng)財務(wù)人員持證上崗；

二是逐一整改記賬憑證空行未注銷的問題，確保每張憑證符合標(biāo)準(zhǔn)。

三是開展財務(wù)人員培訓(xùn)，提升其專業(yè)技能，增強適應(yīng)新形勢的能力，全面提高財務(wù)隊伍素質(zhì)。

四是進一步健全內(nèi)部會計制度，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機制，以提升全系統(tǒng)財務(wù)工作的整體水平。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第5篇

會計部門：

根據(jù)公司在6月23日對財務(wù)管理的專項檢查反饋，我們對相關(guān)問題進行了集中研究和整改，學(xué)習(xí)了《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和《會計檔案管理辦法》等制度，現(xiàn)已逐步落實整改措施。

一、會計組織與人員管理

1、關(guān)于會計人員的專業(yè)知識提升，我們已經(jīng)對所有員工提出了更高要求，鼓勵大家通過職稱考試，盡快獲得相應(yīng)資格證書，從而提升自身業(yè)務(wù)水平。

2、崗位職責(zé)方面：我們對原有崗位職責(zé)進行了重新梳理，新的崗位職責(zé)已整理成冊，并將與其他相關(guān)制度一同存檔。

二、會計記錄與監(jiān)督管理

1、自制原始憑證：針對缺失部門公章的社保計提、工資計提及相關(guān)費用沖銷的情況，已及時補蓋了相應(yīng)的公章，并確保相關(guān)負責(zé)人完善了簽字流程。

2、銀行業(yè)務(wù)：我們已指派專門人員補辦銀行業(yè)務(wù)收付單據(jù)所需的銀行柜臺業(yè)務(wù)章，并對各個月份的對賬單進行整理和打印，按照時間順序裝訂成冊。

3、憑證與報表：對于缺少審核與蓋章的憑證，我們已進行補辦；報表要求按頁打碼，并按照季度整理裝訂保存。

4、資產(chǎn)盤點：參照其他單位的盤點流程，我們對資產(chǎn)盤點的相關(guān)內(nèi)容進行了完善，確保規(guī)范化。

三、會計電算化與制度完善

針對全年的內(nèi)部會計報表、工程結(jié)算資料、測算材料和考核資料等進行了整理，并進行數(shù)據(jù)備份；在制度建設(shè)方面，雖然我們嚴(yán)格遵循上級單位的規(guī)定，但缺乏系統(tǒng)的歸納與匯總，因此這次將針對財務(wù)管理及會計核算相關(guān)文件進行分類收集，并計劃與印刷部門合作進行印制歸檔。

已整理檔案，并完善了會計檔案借閱登記記錄，確保資料規(guī)范化管理。

四、反饋與建議：

通過此次整改，財務(wù)人員的理念得到提升，之前的慣性問題得以克服，財務(wù)管理的精細化意識顯著增強。希望公司今后能多組織類似的活動，并在必要時帶領(lǐng)員工外出學(xué)習(xí)借鑒同行的先進經(jīng)驗，以不斷提高財務(wù)管理的基礎(chǔ)水平。

財務(wù)科 20xx.7.03

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第6篇

一、會計基礎(chǔ)工作自查情況

本單位嚴(yán)格遵循《中華人民共和國會計法》以及相關(guān)法律法規(guī)，設(shè)置了專門的會計機構(gòu)，并配備了專業(yè)的會計人員進行會計核算。目前，財務(wù)部門共有負責(zé)人 人，會計 人，出納 人。所有會計人員均持有有效的《會計從業(yè)資格證》，在日常工作中嚴(yán)格按照《會計法》的要求履行各自職責(zé)，未出現(xiàn)違法違紀(jì)現(xiàn)象。

二、會計核算工作自查情況

嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，針對實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行會計核算。我單位的銀行賬戶及現(xiàn)金管理均符合國家的相關(guān)法規(guī)。根據(jù)會計法和國家統(tǒng)一的會計制度，我單位依法建立了會計賬冊，準(zhǔn)確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容及填制過程，記賬憑證的填寫要求及錯誤更正流程等，均符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度，嚴(yán)格進行會計賬薄的設(shè)置、啟用及登記，確保賬證、賬賬、賬實一致。我們根據(jù)完整、準(zhǔn)確的會計賬薄記錄及相關(guān)資料，編制了會計報表，定期向上級財政部門報送，確保報表數(shù)據(jù)真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，并具有完整的簽章手續(xù)。

三、會計檔案管理自查情況

我單位嚴(yán)格依據(jù)財政部和國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》，對會計憑證、會計賬薄、會計報表及其他會計資料進行管理，定期整理、立卷及歸檔。會計電算化資料依照工作規(guī)定保存，并打印出紙質(zhì)檔案，備份電子檔案。這些檔案均由專人負責(zé)妥善保管，檔案的調(diào)閱、銷毀等程序也嚴(yán)格依照國家統(tǒng)一的規(guī)定進行。

四、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)與監(jiān)督情況

本單位一直重視內(nèi)部管理制度的建設(shè)與監(jiān)督，旨在加強財務(wù)管理，強化財務(wù)監(jiān)督，提升法紀(jì)意識和規(guī)章制度的遵守程度，確保會計工作的規(guī)范有序。我們陸續(xù)制定了多項加強財務(wù)會計管理的制度和規(guī)定，包括《財務(wù)管理制度》和《會計工作人員職責(zé)》等，明確了會計工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，建立并實施了會計人員的崗位責(zé)任制，制定了賬務(wù)處理程序、內(nèi)部牽制及稽核制度，以及原始記錄管理和財產(chǎn)清查制度等各項內(nèi)部控制和監(jiān)督機制。這些制度為資金管理及經(jīng)費收支審批提供了明確的規(guī)定，進一步規(guī)范了財務(wù)會計工作。

五、存在的問題及改進措施

目前，我單位在會計基礎(chǔ)工作管理制度建設(shè)方面仍需進一步完善；會計工作缺乏創(chuàng)新性，行動上顯得較為單一；財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)亟需加強。針對以上問題，我單位將及時做出調(diào)整，努力在制度建設(shè)和會計人員素質(zhì)提升的確保各項管理制度落到實處。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第7篇

20xx年XX月，公司啟動了針對《會計基礎(chǔ)工作自查報告》中所列問題的整改措施，逐步落實各項整改方案?，F(xiàn)將專項活動的實施情況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改結(jié)果報告如下：

一、會計基礎(chǔ)工作自查活動的開展情況

公司對此次會計基礎(chǔ)工作自查活動給予高度重視，活動開展有序、系統(tǒng)，具體情況如下：

1、20xx年6月25日，響應(yīng)《通知》要求，公司成立了以總經(jīng)理為組長的專項自查小組，并對前期工作進行了詳細部署。

2、20xx年6月26日至8月15日，財務(wù)部和各分公司財務(wù)部門進行了全面深入的自查，并對自查過程、自查結(jié)果及發(fā)現(xiàn)的問題進行了總結(jié)和分析，形成了自查報告，提交審計委員會及董事會審核。在自查期間，針對發(fā)現(xiàn)的問題，各財務(wù)部門按照報告中指出的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及上級指導(dǎo)意見，逐項制定整改措施，明確責(zé)任人。

3、20xx年8月16日至20日，自查整改工作組的組長和副組長對財務(wù)部及各分公司財務(wù)部門的整改情況進行了現(xiàn)場檢查和詢問，以確保整改措施落實到位。

4、20xx年8月31日，整改報告已出具并提交審計委員會和董事會審核。

二、自查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

根據(jù)整改方案，公司對《會計基礎(chǔ)工作自查報告》中指出的問題進行了認真整改，涉及財務(wù)人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作和財務(wù)管理制度等方面：

（一）財務(wù)人員及機構(gòu)設(shè)置情況

1、會計人員的崗位未嚴(yán)格實施定期輪換，雖然有任用回避的實際操作，但缺乏書面規(guī)定。整改情況：公司已修訂財務(wù)管理制度，明確會計人員實行定期輪崗，規(guī)定關(guān)鍵崗位會計人員每兩年進行輪換；規(guī)定會計人員任用時應(yīng)遵循回避原則，公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任會計機構(gòu)負責(zé)人或會計主管。公司領(lǐng)導(dǎo)及會計機構(gòu)負責(zé)人和會計主管的親屬不得在會計機構(gòu)中擔(dān)任出納工作。

（二）會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范情況

1、會計檔案調(diào)閱的手續(xù)未嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。整改情況：加強了會計檔案調(diào)閱的管理，制定了《會計檔案調(diào)閱申請表》，在檔案調(diào)閱和復(fù)印時，申請人需填寫申請表并獲得財務(wù)負責(zé)人的簽字批準(zhǔn)。

（三）資金管理及控制情況

1、未對支票的購買及注銷進行記錄。整改情況：加強了票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，并對支票的購買和注銷情況進行詳細登記。

（四）財務(wù)管理制度的建設(shè)與執(zhí)行情況

1、公司財務(wù)管理制度未包含對重大會計差錯更正的追責(zé)條款。整改情況：已完善財務(wù)管理制度，增加了對重大會計差錯更正的責(zé)任追究條款。

2、財務(wù)管理制度中未明確會計政策、會計估計的變更審批流程，也未規(guī)定會計重大錯誤更正、預(yù)計負債、資產(chǎn)減值的確認和審批程序。整改情況：修訂并完善了財務(wù)管理制度，明確了會計政策、會計估計變更的審批流程，以及各類事項的確認程序。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第8篇

根據(jù)xx證監(jiān)局發(fā)布的《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20xx〕18號)精神，為切實加強YYY股份有限公司(以下稱“公司”)的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算的水平和財務(wù)信息披露的質(zhì)量，公司特制定了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》(以下稱“《工作方案》”)，并成立了專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件的規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段：自查自糾階段（4月至6月）、實施專項檢查階段（7月至9月）及整改提高階段（10月）。

截至本自查報告日，公司已完成自查自糾階段的各項工作，形成了《YYY股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的自查報告》(以下稱“《自查報告》”)，并得到了公司董事會審計委員會及第三屆董事會第三次會議的審議通過。現(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容及發(fā)現(xiàn)的問題，并提出的整改措施作如下報告：

一、專項活動的組織與實施情況

(一)專項活動的組織

1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了一支由張三董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、為確保活動的有效開展，公司總部與各子公司實施分級管理：總部負責(zé)方案的制定、部署和組織檢查工作，各子公司則負責(zé)本單位規(guī)范化的具體實施。

3、財務(wù)部與審計部對公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行全面的對照檢查，其余部門則配合協(xié)助此次專項活動的順利開展。

4、董事會審計委員會對自查工作進行全程監(jiān)督與指導(dǎo)。

(二)專項活動的開展

1、各獨立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》及相關(guān)規(guī)范，逐條對照《xx上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列自查項目，深入查找問題并分析原因。在自查自糾過程中，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題，將難以立即解決的事項向總部報告，經(jīng)確認后統(tǒng)一整改。

2、在自查自糾階段，由審計委員會指派內(nèi)部審計部門進行資料審閱、現(xiàn)場走訪及人員約談，以指導(dǎo)和督促公司的自查工作，并形成相應(yīng)的工作記錄。

3、各獨立核算單位自查完畢后，公司將抽調(diào)專業(yè)人員組成抽查小組進行抽樣檢查。

4、制度梳理：根據(jù)最新的指導(dǎo)文件，結(jié)合公司實際情況，修訂和完善現(xiàn)有制度，并制定公司缺失的相關(guān)制度，以提升公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性。

二、自查工作的內(nèi)容

公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，逐條對照《調(diào)查問卷》進行了認真全面的自查。在財務(wù)管理組織架構(gòu)、會計核算基礎(chǔ)工作、資金管理與控制、財務(wù)管理制度建設(shè)與執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)的使用與控制、母公司對子公司財務(wù)管理等方面，公司基本符合規(guī)范，但仍有需要改進的地方。為此，公司制定了相應(yīng)的整改措施和責(zé)任人，確保切實落實。

三、自查結(jié)果及整改措施

(一)財務(wù)人員及機構(gòu)設(shè)置情況

1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》設(shè)立了專業(yè)的會計機構(gòu)和配備合適的財務(wù)人員。

2、公司按照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，選聘具備豐富管理經(jīng)驗與溝通協(xié)調(diào)能力的主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人。

3、公司明確了主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的崗位職責(zé)及考核制度，確保其責(zé)任落實。

4、所有相關(guān)負責(zé)人的人事關(guān)系均在公司內(nèi)部，且未在外部單位領(lǐng)薪，與關(guān)鍵股東及高管均不存在親屬關(guān)系，確保信息的獨立性。

5、公司要求財務(wù)人員根據(jù)會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置工作崗位，且現(xiàn)有會計人員均具備相應(yīng)的專業(yè)技能與從業(yè)資格。

6、為確保會計人員的離職交接順利進行，公司已在《財務(wù)管理制度》中作出了相關(guān)規(guī)定。

7、公司會計崗位實施有計劃的輪換，但尚未形成書面制度。

整改措施：完善《財務(wù)管理制度》，明確會計人員崗位的有計劃輪換規(guī)定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。

8、公司注重對會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵其參與各類資質(zhì)考試，并按照要求組織繼續(xù)教育培訓(xùn)。

9、會計人員的任用采取了回避原則，但尚未形成書面制度。

整改措施：完善《財務(wù)管理制度》，明確會計人員任用時的回避原則。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。

(二)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性

1、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，確保所有記賬憑證均附有合法有效的原始憑證，部分由母公司開具的發(fā)票因數(shù)量較大另行歸檔。

2、采購業(yè)務(wù)的記賬憑證均附有相關(guān)的原始單據(jù)，確保完整性。

3、在記賬憑證的編制上，嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)發(fā)生的順序編號，確保憑證摘要和會計科目的正確性。

4、憑證審核環(huán)節(jié)，必需由財務(wù)經(jīng)理進行嚴(yán)格把關(guān)，審核內(nèi)容包括原始憑證的有效性與一致性。

5、各科目的明細賬由記賬憑證自動錄入系統(tǒng)，保障數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

6、公司使用信息化的財務(wù)系統(tǒng)以提升效率，定期進行賬務(wù)歸檔。

7、嚴(yán)格遵循合并報表編制的相關(guān)原則，確保各主體的核算一致性。

8、對于會計估計與政策變更，需履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂《財務(wù)管理制度》，明確會計估計與政策變更的審批流程。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。

(三)資金管理和控制情況

1、公司已建立了完善的資金管理制度，日常管理由財務(wù)部負責(zé)，事務(wù)的審批則由相應(yīng)的管理層負責(zé)。

2、資金的管理嚴(yán)格執(zhí)行制度，確保審批人員在授權(quán)范圍內(nèi)進行操作。

3、公司對子公司的資金管理狀況進行了有效監(jiān)督，并按規(guī)定報送相關(guān)報表。

4、嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定開設(shè)和管理銀行賬戶，并確保相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

(四)財務(wù)管理制度的建設(shè)及執(zhí)行情況

1、公司依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)建立了全面的財務(wù)管理制度，并定期進行審核和修訂。

2、制度執(zhí)行分級管理、嚴(yán)格把控，確保下屬子公司按照統(tǒng)一的政策執(zhí)行。

3、針對重大會計差錯的更正與審批流程尚未明確。

整改措施：修訂《財務(wù)管理制度》，明確重大會計差錯更正的審批流程。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。

(五)財務(wù)信息系統(tǒng)的使用及控制情況

1、公司使用的財務(wù)軟件系統(tǒng)穩(wěn)定運行，能滿足公司現(xiàn)階段的運營需求。

2、信息系統(tǒng)的維護理順有序，確保數(shù)據(jù)庫定期備份及數(shù)據(jù)安全。

3、系統(tǒng)操作權(quán)限分配合理，防止非財務(wù)人員訪問財務(wù)信息。

(六)母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況

1、母公司負責(zé)對子公司財務(wù)人員的任命與考核，確保其符合資質(zhì)要求。

2、對子公司的資金管理由母公司進行全面把控，確保資金流動的合規(guī)性。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第9篇

一、加強重視，精心策劃，全面推動自查工作

自相關(guān)文件下發(fā)以后，我校管理層對此項工作高度重視，多次召開專題會議，深入學(xué)習(xí)相關(guān)政策與規(guī)定，明確學(xué)校會計基礎(chǔ)工作自查的總體要求：務(wù)必貫徹和執(zhí)行會計法律法規(guī)，積極采取措施，加強會計基礎(chǔ)工作的管理和監(jiān)督，以推動我校會計基礎(chǔ)工作向更高標(biāo)準(zhǔn)邁進。為了切實加強對會計基礎(chǔ)工作自查的指導(dǎo)，我校成立了“會計基礎(chǔ)工作自查報告專項領(lǐng)導(dǎo)小組”，由校長擔(dān)任組長，副校長擔(dān)任副組長，財務(wù)部門及相關(guān)負責(zé)人為組員，具體負責(zé)實施工作。為了確保工作有效果，我們制定了詳細的實施方案，明確了自查的內(nèi)容和目標(biāo)。及時掌握會計基礎(chǔ)自查及整改的進展情況，并定期總結(jié)經(jīng)驗，同時組織會計人員學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作管理辦法》等相關(guān)法規(guī)，進一步增強教職員工對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范性的認識，共同提升學(xué)校會計工作的規(guī)范化水平。

二、周密安排，扎實有效地開展自查和整改工作

依據(jù)文件要求，我校對自查內(nèi)容進行了細化，明確了各部門的分工與職責(zé)。按照會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求，我們對會計憑證、賬簿和報表進行了全面自查：

1、能夠依法建立賬目，嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求進行會計工作；

2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填寫方式和審核程序均符合會計制度的要求；

3、記賬憑證的內(nèi)容、填寫方式、附加原始憑證及更正措施符合相關(guān)規(guī)定，均有責(zé)任人簽字，字跡清晰，裝訂整齊；

4、總賬、明細賬和日記賬的設(shè)置、使用、登記、結(jié)賬以及錯誤更正的方法均符合會計制度的要求；

5、未發(fā)現(xiàn)賬外設(shè)賬的行為；

6、能夠做到賬證、賬賬、賬實的一致性；

7、對外報送的財務(wù)決算報告數(shù)據(jù)真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，說明清晰、及時，需經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)和會計主管審核并簽字；

8、會計憑證、賬簿、報表及其他財務(wù)資料均能按照國家的規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，并確保查閱和銷毀手續(xù)合規(guī)；

9、會計人員持有合法會計證書，交接工作手續(xù)符合相關(guān)制度要求；

自查結(jié)果顯示，我校的會計基礎(chǔ)工作基本符合《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定，能夠設(shè)置會計機構(gòu)及崗位，進行會計核算和監(jiān)督，并不斷加強內(nèi)部會計制度建設(shè)。然而，在自查過程中也發(fā)現(xiàn)了若干問題。

主要問題集中在以下幾個方面：

1、內(nèi)部會計制度需進一步健全和完善；

2、對固定資產(chǎn)的管理及使用缺乏足夠的監(jiān)管力度。

針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，我校采取有效措施，及時進行整改，明確責(zé)任并落實到人。在整改過程中，注重從根本上解決問題，增強內(nèi)部約束機制，逐步提升會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化與科學(xué)化的水平。學(xué)校將以此次自查活動為契機，進一步強化會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范管理，注重提升財務(wù)人員的綜合素質(zhì)與應(yīng)對新形勢的能力，樹立依法理財?shù)睦砟睿嫣嵘攧?wù)團隊的素質(zhì)，建立長效機制，推動我校會計工作持續(xù)健康發(fā)展。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第10篇

為進一步加強會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計行為，提高會計信息質(zhì)量和水平，依據(jù)省市財政部門的部署，我單位結(jié)合會財會[20xx]1號文件的要求，開展了會計基礎(chǔ)管理自查工作?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、強化意識，做好自查

通過對行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)和制度執(zhí)行情況的專項檢查，促進單位嚴(yán)格遵循《會計法》，認真執(zhí)行相關(guān)會計制度，夯實會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部控制制度，確保財務(wù)會計行為規(guī)范化，提高會計工作質(zhì)量，做到合理管理資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)的正常開展。

二、明確目的，依法自查

在自查過程中，我們嚴(yán)格依照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法進行自查，確保自查達到預(yù)期目的。

三、認真自查，突出重點

在自查中，我們圍繞以下要點進行了深入自查。一是核查會計人員是否持有相應(yīng)的從業(yè)資格證書；二是審查會計賬簿的設(shè)置是否符合相關(guān)規(guī)定，是否嚴(yán)格按照《會計法》和行政事業(yè)單位會計制度進行操作；三是檢查內(nèi)部控制制度是否完備；四是評估包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全并得到遵守；五是確保會計核算的真實性和合法性，信息披露及財務(wù)報告是否真實、完整；六是查找是否存在會計造假和其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。

四、針對問題，認真整改

(一) 財務(wù)收支執(zhí)行情況

在財務(wù)工作中，我單位嚴(yán)格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的要求設(shè)置會計賬簿，確保其真實、完整，依據(jù)實際發(fā)生的會計事項進行核算，及時填制憑證，登記賬簿，并編制財務(wù)會計報表，嚴(yán)守國家財政法規(guī)。所有會計事項均在依法設(shè)置的賬簿中統(tǒng)一登記和核算，確保數(shù)據(jù)的真實、完整。經(jīng)費支出時，我們注重輕重緩急，即保證日常工作的需求，又兼顧重點支出的必要性，從而合理安排各項開支。

(二) 單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

針對本單位的實際工作情況，我們在建立和實施內(nèi)部監(jiān)督與控制過程中，完善了經(jīng)費支出管理、授權(quán)審批和財產(chǎn)清查等制度。在系統(tǒng)建設(shè)的相關(guān)人員在工作中嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，有效實施了內(nèi)部控制，確保會計工作真實性、完整性及單位資產(chǎn)安全，加強對各類資產(chǎn)的管理，防止漏洞出現(xiàn)，達成以下要求：

1. 明確記賬人員與審批人員的職責(zé)權(quán)限，相互制約，確保責(zé)任落實，防止舞弊，各項款項和事務(wù)得以順利進行；

2. 規(guī)范財務(wù)收支的審批流程和審批人員的職責(zé)，提高資金使用效率；

3. 明確經(jīng)費支出的范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取有效措施控制支出，杜絕浪費現(xiàn)象。

(三) 固定資產(chǎn)管理和使用情況

為增強固定資產(chǎn)的管理和使用效率，在固定資產(chǎn)采購時，我們嚴(yán)格遵循政府采購流程，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立賬簿、款項和實物資產(chǎn)的清查制度。通過完善的制度，財務(wù)人員及時記錄、計算和核對各類財務(wù)和款項的變動情況，使賬簿與實際存貨相符。定期或不定期進行資產(chǎn)清查，嚴(yán)禁將固定資產(chǎn)不入賬、私用公物及其他違規(guī)行為。

通過本次自查，我單位發(fā)現(xiàn)部分財務(wù)管理制度仍存在不完善和執(zhí)行不到位的問題。今后，我們將進一步完善制度，強化內(nèi)部控制，切實落實，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量和效率，合理利用資金，保障各項業(yè)務(wù)的順利進行。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第11篇

根據(jù)河南省財政廳《關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（豫財會[20xx]23號）及鶴壁市《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理活動實施方案》的相關(guān)要求，我校對此項工作給予高度重視，認真組織，扎實開展了會計基礎(chǔ)工作自查報告活動，通過此次自查，切實提升了我校會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范化水平，進一步促進了財務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化與精細化?，F(xiàn)將我校自查工作情況匯報如下：

一、重視程度高，組織周密，全面推進自查工作

自文件下發(fā)以來，我校領(lǐng)導(dǎo)對此項工作表現(xiàn)出高度關(guān)注，針對文件內(nèi)容多次召開專題會議，深入學(xué)習(xí)相關(guān)規(guī)定，并明確了學(xué)校開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的總體要求：全面貫徹實施會計法律法規(guī)，積極采取措施，通過強化會計基礎(chǔ)管理和監(jiān)督檢查，力求使學(xué)校會計基礎(chǔ)工作邁上新臺階。為確保自查工作的有效推進，我校特成立了“新鎮(zhèn)中心小學(xué)會計工作基礎(chǔ)規(guī)范化管理活動領(lǐng)導(dǎo)小組”，由校長擔(dān)任組長，副校長為副組長，財務(wù)部門等相關(guān)人員為成員，具體負責(zé)組織實施。為確保工作的實效性，我校制定了詳實的自查實施方案，明確工作任務(wù)與目標(biāo)。組織全體會計人員學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等法律法規(guī)，有效提高了全體教職工對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的認識，共同推動學(xué)校會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。

二、安排細致，切實開展自查與整改工作

根據(jù)文件的要求，我校將自查材料進行了細化分解，并明確了各項工作分工和責(zé)任。針對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，圍繞會計憑證、會計賬簿、會計報表等進行了全面自查：1、能夠依法建賬，嚴(yán)格遵循《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求開展會計工作；2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填寫方法及審核程序均符合會計制度的規(guī)定；3、記賬憑證的材料、填寫方法、附原始憑證及更正錯誤的方法等，均符合會計制度要求；4、總賬、明細賬、日記賬的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬及更正錯誤的程序都符合規(guī)定要求；5、未出現(xiàn)賬外設(shè)賬行為；6、確保賬證、賬賬、賬實相符；7、對外報送的財務(wù)決算報告，數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、資料完整、說明清晰、報送及時，單位領(lǐng)導(dǎo)及會計主管人員均已審閱并簽章；8、會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料均能按國家規(guī)定整理歸檔，妥善保管，調(diào)閱及銷毀手續(xù)符合要求；9、會計人員持有合法會計證，交接手續(xù)符合制度規(guī)定。

經(jīng)過自查，我校會計基礎(chǔ)工作能夠按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定設(shè)置會計機構(gòu)與崗位，進行會計核算與監(jiān)督，切實加強內(nèi)部會計制度建設(shè)。然而，在自查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：1、內(nèi)部會計制度仍需進一步完善；2、固定資產(chǎn)的管理及使用監(jiān)管力度不足。對于這些問題，學(xué)校已采取有效措施，進行及時整改，明確各項職責(zé)并落實到位。在整改過程中，我們堅持標(biāo)本兼治，注重增強內(nèi)部約束機制，逐步提升會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。我校將以此次自查工作為契機，進一步加強會計基礎(chǔ)規(guī)范管理，注重提高財會人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢的能力，牢固樹立依法理財?shù)睦砟?，從而全面提升財會隊伍的素質(zhì)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機制，推動我校財政會計事業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第12篇

根據(jù)《財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》和《財政局關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》的相關(guān)要求，為了切實做好我辦的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查和整改，根據(jù)檢查內(nèi)容，結(jié)合我辦的實際情況，針對容易出現(xiàn)問題的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行自查，現(xiàn)將情況報告如下：

一、提高認識，全面檢查

我辦領(lǐng)導(dǎo)對此項工作高度重視，認真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，明確開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的總體目標(biāo)：認真貫徹執(zhí)行會計法律法規(guī)，積極采取措施，通過加強會計基礎(chǔ)管理和監(jiān)督，提高我辦會計基礎(chǔ)工作的水平。為確保工作取得實效，我辦研究制定了詳細的檢查實施方案，明確了工作任務(wù)和目標(biāo)。及時了解會計基礎(chǔ)工作的自查和整改情況，組織會計人員深入學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》和《會計檔案管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，進一步增強會計人員對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的意識，積極參與自查整改，切實做好財務(wù)管理各項工作，推動我辦會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范化建設(shè)。

二、全面自查，認真整改

依據(jù)通知要求，我辦對自查內(nèi)容進行了細化和分解，進一步明確了各項責(zé)任和分工。按照會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求，對會計憑證、會計賬簿和會計報表等進行了系統(tǒng)整理，并嚴(yán)格依據(jù)會計基礎(chǔ)工作量化測評標(biāo)準(zhǔn)進行了自查。自查情況顯示，我辦的會計基礎(chǔ)工作能夠根據(jù)《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化實施細則》的規(guī)定設(shè)置會計機構(gòu)和崗位，進行會計核算和監(jiān)督，同時切實加強內(nèi)部會計制度建設(shè)。然而，在自查過程中也發(fā)現(xiàn)了一些問題：

內(nèi)部會計制度尚需進一步健全和完善。針對此次自查發(fā)現(xiàn)的問題，我辦采取了多種有效措施，及時進行整改和糾正，明確責(zé)任并落實到具體負責(zé)人。在整改過程中，堅持標(biāo)本兼治，注重增強內(nèi)部約束，逐步提升會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化和科學(xué)化水平。主要措施如下：

1、加強制度建設(shè)。根據(jù)內(nèi)部會計管理制度的規(guī)范化要求，制定了《財務(wù)稽核制度》和《財務(wù)分析制度》等相關(guān)文件。

2、規(guī)范會計業(yè)務(wù)流程。結(jié)合會計規(guī)范化的要求，對業(yè)務(wù)流程進行了整合，增強了財務(wù)監(jiān)控力度，提升了會計核算和財務(wù)管理的水平。

3、按會計崗位不相容職務(wù)分離原則設(shè)置崗位，并配備合格的會計人員，同時實行會計輪崗交流。對會計崗位設(shè)置進行了全面調(diào)整，有效提升了會計人員的多能性，加強了內(nèi)控制度的落實。

我辦將以此次檢查為契機，進一步提升會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范管理。重視提升會計人員的素質(zhì)，有計劃地吸收和培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干，改善財會隊伍的結(jié)構(gòu)，提高財會人員的綜合素質(zhì)和應(yīng)變能力，以適應(yīng)新形勢的發(fā)展要求。牢固樹立依法理財?shù)挠^念，全面提升財會隊伍素質(zhì)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范管理的長效機制。

會計基礎(chǔ)工作自查報告 第13篇

縣財政局：

根據(jù)師財會【20xx】3號文件的相關(guān)通知要求，我單位于20xx年1月至12月期間，針對會計基礎(chǔ)工作進行了全面自查，遵循《云南省會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)（試行）》的相關(guān)規(guī)定?，F(xiàn)將自查的具體情況報告如下：

一、單位基本情況

縣鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心作為全額撥款的事業(yè)單位，人員編制為18人，截至20xx年5月9日，實際在崗人數(shù)為18人，其中在職干部及職工均為18人。

二、會計機構(gòu)和會計人員配備情況

為確保會計工作的規(guī)范性與合規(guī)性，縣鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心嚴(yán)格遵循《中華人民共和國會計法》及相關(guān)法律法規(guī)，設(shè)立了會計機構(gòu)，并配備了專職會計人員。目前，單位內(nèi)有財務(wù)負責(zé)人2人，會計1人，出納1人。所有會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在日常工作中能夠嚴(yán)格遵守《會計法》的相關(guān)要求，未出現(xiàn)任何違法違紀(jì)行為。

三、會計核算工作情況

單位在會計核算工作中，始終遵循《中華人民共和國會計法》和《行政單位會計制度》，根據(jù)實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計處理。銀行賬戶設(shè)置及現(xiàn)金管理均符合國家規(guī)定。我們依法建立了會計賬冊，并正確設(shè)置和使用相關(guān)會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法和審核程序，以及記賬憑證的內(nèi)容和更正錯誤的程序等都符合國家統(tǒng)一的會計制度要求。也確保會計賬薄的設(shè)置、啟用和登記都符合規(guī)定，做到賬證、賬賬、賬實相符。經(jīng)過認真核對無誤的會計賬薄和相關(guān)資料后，定期編制會計報表，及時向財政部門報送，確保了數(shù)字的真實、計算的準(zhǔn)確和內(nèi)容的完整，簽章手續(xù)也做到齊全。

四、會計檔案管理情況

會計檔案的管理方面，我單位嚴(yán)格按照財政部和國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》，對會計憑證、賬薄、報表及其他會計資料進行定期整理、立卷和歸檔。我們指派專門人員負責(zé)會計檔案的管理，確保檔案的妥善保管，并遵循國家統(tǒng)一規(guī)定的調(diào)閱和銷毀手續(xù)。

五、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)情況

為了加強會計基礎(chǔ)工作，確保會計工作規(guī)范有序進行，鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心歷來重視內(nèi)部管理制度的建設(shè)。我們相繼制定了一系列加強財務(wù)會計管理的制度和規(guī)定。制定了《鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心財務(wù)管理規(guī)定》和《鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心公用經(jīng)費包干使用規(guī)定（試行）》等。我們還執(zhí)行了《鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心內(nèi)部會計管理制度》，明確了會計工作中的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，建立了會計崗位責(zé)任制、賬務(wù)處理程序制度、內(nèi)部牽制和稽核制度、原始記錄管理制度以及財產(chǎn)清查制度等一系列內(nèi)部控制與會計管理制度，并對預(yù)算外資金的管理、經(jīng)費收支審批等方面進行了明確規(guī)定，從而進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理工作。